Exemple gratuit d'un tableau Excel pour faire du reporting de gestion

Les tableaux de bord

Les outils d'aide à la gestion comme les reportings, les budgets prévisionnels, les tableaux de bord et autres plans de trésorerie permettent aux dirigeants de vérifier la bonne application de leurs stratégies, c'est le contrôle de gestion.

Pour établir des rapports précis sur la rentabilité de l'entreprise ou d'un service en particulier, il faut reprendre puis synthétiser les informations provenant de la comptabilité générale et analytique (charges, recettes, créances), des ressources humaines (masse salariale, frais) et de l'administration des ventes (chiffre d'affaires HT), sans oublier les produits exceptionnels. Il est indispensable de tenir compte de tous les flux issus de la gestion courante, mais aussi ceux des investissements, des financements et des impôts et taxes.

C'est à grâce aux différents indicateurs qui ressortiront du contrôle de gestion que le chef d'entreprise ou la direction de l'entreprise évalueront l'efficacité de leurs décisions et mettront en place les éventuelles actions de correction. C'est donc un outil indispensable pour piloter efficacement une entreprise, il permet de mettre en avant les points forts de celle-ci, mais aussi de pointer les points faibles pour pouvoir les corriger. Il est donc important d'élaborer un tableau de bord qui soit à la fois exhaustif et intelligible pour pouvoir en tirer le maximum de bénéfices.

Comment élaborer un contrôle de gestion ?

L'élaboration d'un contrôle de gestion efficace passe d'abord par une démarche méthodique qui comprend plusieurs étapes clés. Dans un premier temps, il faut définir les objectifs à atteindre, afin de pouvoir ensuite identifier les indicateurs économiques les plus pertinents pour les suivre. Ces indicateurs doivent être choisis en fonction de l'activité de l'entreprise et de ses objectifs stratégiques.

Une fois les indicateurs sélectionnés, il convient de développer un système d'information adéquat pour collecter les données nécessaires à l'élaboration des tableaux de bord. Il est important de veiller à la qualité des données collectées et à leur fiabilité, afin de pouvoir ensuite les utiliser pour prendre des décisions éclairées.

Enfin, il est essentiel de mettre en place un processus d'amélioration continue du contrôle de gestion, en s'appuyant sur les retours d'expérience et les résultats obtenus. Cela permet d'adapter le contrôle de gestion aux évolutions de l'entreprise et de ses besoins, tout en veillant à maintenir un haut niveau d'efficacité.

Comment créer un tableau de bord Excel ?

Il n'est pas forcément pertinent de trop détailler son tableau de bord, il faut regrouper les informations par famille afin de le rendre plus lisible et donc plus efficace. Il faut également garder à l'esprit qu'il n'existe pas de tableau de bord unique ou parfait, il doit avant tout être personnalisé et être utile au pilotage de son entreprise en fonction de ses besoins et de ses objectifs.

Par exemple le tableau de bord peut indiquer sous forme numérique ou graphique la marge brute mensuelle réalisée avec sa répartition annuelle, mettre en évidence les frais fonctionnements et pouvoir ainsi déduire l'EBE (excédent brut d'exploitation). Mais le contrôle de gestion ce n'est pas uniquement des données purement économiques, il peut aussi faire apparaitre des indicateurs sociaux et commerciaux importants comme le turnover du personnel, le nombre d'impayés clients ou celui des plaintes reçues, etc.

Pour vous aider dans cette démarche, nous avons donc créé ce modèle de tableau calculant la rentabilité d'un service ou d'une agence prêt à l'emploi avec les différents indicateurs économiques et sociaux, mais que vous pourrez facilement adapter.